Pensioen in één keer opnemen: vanaf 2029 mag het, maar is het ook slim?

Wat houdt het precies in?

Bouwt u pensioen op via uw werkgever? Dan mag u straks zelf bepalen of u (een deel van) dat bedrag ineens wilt laten uitkeren op het moment dat u met pensioen gaat. U bent vrij in hoe u dat geld besteedt: de hypotheek aflossen, een verbouwing, een mooie reis, of geld achter de hand houden voor zorg op latere leeftijd. 

Let op: kiest u voor het bedrag ineens, dan valt uw maandelijkse pensioenuitkering daarna lager uit.

Twee belangrijke kanttekeningen

Voordat u alvast plannen maakt, zijn er twee zaken die voor veel mensen net zo belangrijk zijn als de keuzevrijheid zelf:

• Een hoog-laagconstructie is niet mogelijk in combinatie met het bedrag ineens. Veel mensen kiezen er bewust voor om de eerste jaren na pensionering een hogere pensioenuitkering te ontvangen en die later te laten afbouwen. Kiest u voor het bedrag ineens, dan vervalt deze mogelijkheid: u kunt beide constructies niet combineren.

• Let op de gevolgen voor toeslagen én de belastingschijf. Zowel het bedrag ineens als een hoog-laagconstructie kunnen gevolgen hebben voor toeslagen zoals huur- of zorgtoeslag, omdat uw inkomen in een bepaald jaar hoger uitvalt. Daarnaast wordt het bedrag ineens in één keer belast als inkomen, in het jaar waarin u het opneemt. Daardoor kunt u in dat jaar in een hogere belastingschijf terechtkomen dan wanneer dat bedrag geleidelijk, verspreid over meerdere jaren, als pensioen was uitgekeerd. Het gevolg: u houdt netto minder over dan u op het eerste gezicht zou denken.

Een rekenvoorbeeld

Stel: u heeft een pensioenvermogen opgebouwd van € 350.000. U besluit het maximale percentage van 10% in één keer op te nemen, dat is € 35.000. Bij een belastingtarief van 37,56% betaalt u daarover € 13.146 aan belasting. Netto houdt u dan € 21.854 over. Dit voorbeeld laat zien hoe belangrijk het is om vooraf goed te rekenen: het bruto bedrag dat u opneemt, is niet het bedrag dat u daadwerkelijk in handen krijgt.

Een rekentool helpt, maar geeft geen volledig advies

Minister Vijlbrief liet weten dat het ministerie samen met het Nibud een rekentool ontwikkelt, die gratis beschikbaar komt vóór de wet ingaat. Deze tool geeft inzicht in de gevolgen voor belastingen en toeslagen. Een goed initiatief, maar een rekentool kijkt naar uw situatie op één moment, en houdt geen rekening met uw volledige financiële plaatje: uw hypotheek, uw pensioenopbouw als geheel, uw partner, en uw wensen voor de jaren die volgen.

Wilt u weten of het bedrag ineens iets voor u is?

Of een bedrag ineens voor u verstandig is, hangt sterk af van uw persoonlijke situatie: uw inkomen, uw toeslagen, uw hypotheek en uw plannen voor de toekomst. Bij DIEP Financieel Advies brengen we dat graag voor u in kaart, zodat u een goed onderbouwde keuze kunt maken wanneer de wet in 2029 ingaat. Neem gerust contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek waarin we samen inzicht krijgen in wat het beste bij uw situatie past.